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Solución de problemas de activos especiales:

Protección de su jubilación en quiebra

Beneficios de Retiro

Protección de su jubilación en quiebra

La mayoría de las formas de jubilación se protegen cuando usted archiva bajo cualquier capítulo de la bancarrota. Hay algunas excepciones a esto, por lo que desea asegurarse de que cualquier retiro que tenga está protegido.

Si de hecho todos sus fondos de jubilación están protegidos, eso significa que si presenta un caso de “quiebra directa”, toda su jubilación se mantendrá intacta; el fideicomisario del Capítulo 7 no tendrá derecho a pagar nada para pagar a sus acreedores. Y si presenta un caso de “ajuste de deudas”, el valor de sus fondos de jubilación no tendrá ningún efecto sobre cuánto tiene que pagar a sus acreedores.

Qué está protegido

Prácticamente todas las formas de jubilación están protegidas, y las cantidades protegidas son ilimitadas excepto en ciertas situaciones específicas.

Todas las formas de jubilación cubiertas por ERISA -la ley federal muy amplia que rige los fondos de jubilación y pensiones (la Ley de Seguridad del Ingreso de los Jubilados de los Empleados) – están protegidas. Éstas incluyen:

  • 401 (k) s
  • 403 (b) s
  • IRAs (Roth, SEP y SIMPLE)
  • Keoghs
  • Planes de participación en los beneficios
  • Planes de compra de dinero
  • Planes de beneficios definidos

Hay otras formas de fondos de jubilación que son reconocidos por el Servicio de Rentas Internas y por lo tanto también están protegidos en quiebra, incluyendo:

  • Bonos de acciones y planes de propiedad de los empleados bajo el 401 del Código de Rentas Internas (IRC)
  • Planes de anualidad calificados bajo IRC 403
  • Iglesia, sociedad, propiedad y planes de jubilación del gobierno bajo IRC 414
  • Planes de compensación diferidos bajo IRC 457
  • Planes de jubilación por parte de organizaciones exentas de impuestos bajo IRC 501 (a)

Lo que NO está protegido

Con una lista tan larga de formas de jubilación protegida, ¿qué no está protegido?

Como ejemplo extremo, el dinero que usted tiene en el banco o debajo de su colchón que ha designado como dinero reservado para su jubilación no está protegido.

En términos más generales, los fondos que están formalmente designados para ser jubilados pero que aún no cumplen con los requisitos legales pueden no estar protegidos. Ejemplos son los planes que no califican como un plan de jubilación bajo cualquiera de las disposiciones del IRC, o que fueron establecidos adecuadamente, pero ya no califican porque no fueron financiados adecuadamente. Los problemas tienden a ser con los establecidos por una empresa individual o pequeña sin la experiencia adecuada o los fondos para pagar por esa experiencia.

Los planes de jubilación también pueden perder su protección si son transferidos, ya sea por rollover en una forma de jubilación no elegible, o en algunos casos por herencia.

Retiro con limitaciones en dólares

Aunque es cierto que lo siguiente no será relevante para la mayoría de nuestros lectores, bajo la Sección 522 (n) del Código de Bancarrota los fondos protegidos en una Cuenta de Retiro Individual (IRA) tradicional y Roth están limitados a $ 1,245,475 por persona. (Este monto se ajusta cada tres años para contabilizar los aumentos del costo de la vida, más recientemente el 1 de abril de 2013.)

Conclusión

Una vez más, la mayoría de los fondos de jubilación están protegidos en quiebra, y debe darle ninguna causa de preocupación. Pero eso es después de recibir la garantía de un abogado de bancarrota con gran experiencia que su jubilación es de la forma que es realmente seguro.